中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)法律規(guī)制研究.pdf

1、人類自農(nóng)業(yè)社會(huì)進(jìn)入到工業(yè)社會(huì)，尤其是到了現(xiàn)代資本主義社會(huì)，社會(huì)大分工、機(jī)器大發(fā)展是社會(huì)發(fā)展的主流，擴(kuò)大再生產(chǎn)成為了資本家榨取剩余價(jià)值的最主要形式，而資本作為擴(kuò)大再生產(chǎn)的前提，因而成為生產(chǎn)剩余價(jià)值的物質(zhì)源泉。資本最通俗的表現(xiàn)形式就是貨幣資金，資金是一個(gè)企業(yè)的原動(dòng)力，沒有資金，企業(yè)就猶如無米的巧婦，難為之炊。
　　同時(shí)，市場(chǎng)均衡規(guī)律要求在全社會(huì)合理配置資源，然而在市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)環(huán)境下，又廣泛存在著不平等競(jìng)爭(zhēng)主體，尤其是中小企業(yè)與國有大型企業(yè)

2、之間的地位相比更是實(shí)力懸殊。鑒于我國中小企業(yè)自身發(fā)展的限制、信息資源的匱乏、整體意識(shí)的缺乏等特征，其往往不能建立科學(xué)的管理制度、財(cái)務(wù)制度和內(nèi)部控制制度，這也使得其在發(fā)展過程中重重受限。如何實(shí)現(xiàn)自身規(guī)模的擴(kuò)大，解決中小企業(yè)融資難的問題已進(jìn)入了中央會(huì)議進(jìn)程，2009年9月19日國務(wù)院在“關(guān)于進(jìn)一步促進(jìn)中小企業(yè)發(fā)展的若干意見”中提到：“做好中小企業(yè)融資工作，對(duì)于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、擴(kuò)大就業(yè)渠道、增加財(cái)政收入、繁榮城鄉(xiāng)市場(chǎng)、保持社會(huì)穩(wěn)定

3、等方面將發(fā)揮重要的作用”，中小企業(yè)的發(fā)展越來越成為令社會(huì)矚目的焦點(diǎn)。
　　再者，從身份到契約的主體演變，從儲(chǔ)蓄到投資的觀念轉(zhuǎn)變，打破了企業(yè)融資的常規(guī)，中小企業(yè)的融資渠道更呈多樣化發(fā)展的趨勢(shì)，各種新新融資方式如雨后春筍般浮出了社會(huì)層面。如何安全有效地營運(yùn)資金，實(shí)現(xiàn)企業(yè)價(jià)值最大化，已成為當(dāng)前企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制的主題。風(fēng)險(xiǎn)控制不是目的，只是手段，風(fēng)險(xiǎn)控制作為程序必然要引領(lǐng)融資實(shí)體安全遠(yuǎn)航。中小企業(yè)如何在復(fù)雜紛紜的融資渠道中選擇適合自己的生存之

4、道，如何準(zhǔn)確定位融資中存在的各種風(fēng)險(xiǎn)？這就是本文需要研究的重點(diǎn)，同時(shí)也是難點(diǎn)。本文不僅需要綜合地考慮各種融資方式的異同，還要全面整合融資過程中存在的各類風(fēng)險(xiǎn)，通過對(duì)各類融資風(fēng)險(xiǎn)的分析，繼而做到風(fēng)險(xiǎn)防范，從而為中小企業(yè)融資營造一個(gè)良好的法律環(huán)境，最終實(shí)現(xiàn)中小企業(yè)融資低風(fēng)險(xiǎn)低障礙，充分實(shí)現(xiàn)社會(huì)資源的優(yōu)化配置。
　　本文共分四個(gè)部分：
　　第一部分、導(dǎo)論。首先介紹本文選題的背景和意義，闡述我國中小企業(yè)的意義和發(fā)展障礙；其次對(duì)國內(nèi)外

5、研究理論進(jìn)行概括，包括融資理論和風(fēng)險(xiǎn)控制理論；最后提出本文寫作的研究方法。
　　第二部分、中小企業(yè)融資及其立法概論。該部分首先對(duì)中小企業(yè)的范圍和融資的概念進(jìn)行了界定，分析了我國中小企業(yè)常見的融資方式，最后介紹了我國中小企業(yè)融資發(fā)展的歷程和目前我國關(guān)于中小企業(yè)融資的法律規(guī)范。
　　第三部分、中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)分析。該部分是本文的一個(gè)重點(diǎn)寫作方面。首先對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的概念做了一個(gè)界定，繼而闡述融資風(fēng)險(xiǎn)的含義，通過對(duì)中小企業(yè)融資風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)進(jìn)