獨(dú)立董事與上市公司監(jiān)管.pdf

1、獨(dú)立董事制度在我國(guó)作為一項(xiàng)法律移植制度，我們需要格外關(guān)注其移植之后的效用保證以及在我國(guó)本土的適應(yīng)性，因此，筆者試圖從其對(duì)上市公司的監(jiān)管的意義著手探討?yīng)毩⒍轮贫取?文章從三個(gè)方面對(duì)獨(dú)立董事制度進(jìn)行闡釋： 第一部分是上市公司監(jiān)管與獨(dú)立董事概述，該部分主要是對(duì)上市公司的監(jiān)管制度進(jìn)行理性的分析，上市公司的監(jiān)管是全方位、多層面的：它包括來(lái)自于公司內(nèi)部的監(jiān)管，也包括來(lái)源于外部行政權(quán)力的監(jiān)管，還有來(lái)源于外部社會(huì)力量的監(jiān)管，但是每種監(jiān)

2、管機(jī)制在我國(guó)都存在一定的弊端，文章試圖從公司內(nèi)部監(jiān)管入手，探索內(nèi)部監(jiān)管機(jī)制的完善，而內(nèi)部監(jiān)管主要來(lái)自于獨(dú)立董事制度，由此引出獨(dú)立董事制度，并對(duì)獨(dú)立董事制度進(jìn)行基本的介紹。 第二部分是對(duì)我國(guó)上市公司獨(dú)立董事制度的現(xiàn)狀進(jìn)行分析，通過(guò)對(duì)《上市公司治理報(bào)告(2003)》的分析得出我國(guó)引入獨(dú)立董事制度的原因在于上市公司股權(quán)結(jié)構(gòu)的特性所引發(fā)的內(nèi)部人控制問(wèn)題以及監(jiān)事會(huì)的功能缺失，并對(duì)我國(guó)獨(dú)立董事的移植進(jìn)程以及理論界和實(shí)務(wù)界對(duì)獨(dú)立董事的評(píng)價(jià)進(jìn)行

3、簡(jiǎn)單介紹，由此引出對(duì)獨(dú)立董事制度的具體設(shè)計(jì)的完善。 第三部分是獨(dú)立董事制度的具體設(shè)計(jì)，該部分緊緊圍繞實(shí)現(xiàn)上市公司監(jiān)管的目的從獨(dú)立董事制度的獨(dú)立性制度設(shè)計(jì)、效用發(fā)揮的制度設(shè)計(jì)、與監(jiān)事會(huì)的職能劃分的制度設(shè)計(jì)，以及實(shí)現(xiàn)獨(dú)立董事監(jiān)管的目的的專門委員會(huì)的制度設(shè)計(jì)進(jìn)行逐一的分析和梳理，并在此基礎(chǔ)上提出進(jìn)一步完善獨(dú)立董事制度的設(shè)想。 文章在對(duì)獨(dú)立董事制度進(jìn)行論述的過(guò)程中，采用了多種論證方法，通過(guò)對(duì)獨(dú)立董事制度的歷史演變來(lái)探討?yīng)毩⒍轮?/p>

4、度的存在價(jià)值；通過(guò)實(shí)證分析的方法，指出獨(dú)立董事制度的種種不足；通過(guò)比較研究的方法，對(duì)我國(guó)獨(dú)立董事制度的具體設(shè)計(jì)進(jìn)行闡述；同時(shí)也通過(guò)歸納總結(jié)的方法，使人們對(duì)獨(dú)立董事制度有個(gè)理性的認(rèn)識(shí)。 總之，在我國(guó)通過(guò)公司法的正式制度安排，在上市公司的公司治理結(jié)構(gòu)中引入獨(dú)立董事制度之前和之后，對(duì)獨(dú)立董事制度的研究一直在進(jìn)行，我們既要注意過(guò)分強(qiáng)調(diào)獨(dú)立董事制度與我國(guó)現(xiàn)實(shí)制度的不融合性，也要注意對(duì)獨(dú)立董事制度的盲目樂(lè)觀性。任何一項(xiàng)制度在將它轉(zhuǎn)化為中國(guó)特