中國(guó)海運(yùn)集團(tuán)現(xiàn)金池資金集中管理模式研究.pdf

1、資金是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的血液，貫穿于企業(yè)生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)、投資、融資等各個(gè)環(huán)節(jié)，是企業(yè)財(cái)務(wù)管理的核心內(nèi)容。一個(gè)企業(yè)資金管理水平的高低，將會(huì)嚴(yán)重影響到企業(yè)的生存和發(fā)展。經(jīng)過多年的改革開放，我國(guó)的大型企業(yè)集團(tuán)結(jié)合自身的實(shí)際情況也建立了相應(yīng)的資金管理方式，對(duì)我國(guó)企業(yè)管理水平的提高發(fā)揮了巨大的促進(jìn)作用。隨著我國(guó)外匯管制政策的不斷放寬，我國(guó)的大型企業(yè)開始逐步探索實(shí)施一種新的資金管理模式——現(xiàn)金池資金集中管理模式。與傳統(tǒng)的資金管理方式相比，它可以加快資金

2、結(jié)算速度，使收付款業(yè)務(wù)更加高效，充分運(yùn)用內(nèi)部融資補(bǔ)充外部融資，有效地調(diào)配資金等優(yōu)勢(shì)。中國(guó)海運(yùn)集團(tuán)就是實(shí)施現(xiàn)金池資金集中管理模式的企業(yè)之一。
　　本文通過研究中國(guó)海運(yùn)集團(tuán)實(shí)施現(xiàn)金池資金集中管理，將現(xiàn)金池模式向更多的企業(yè)進(jìn)行推廣，讓企業(yè)清晰的了解現(xiàn)金池的實(shí)施流程，同時(shí)分析該模式在實(shí)施中存在的不足，借鑒國(guó)際知名企業(yè)的成功經(jīng)驗(yàn)，對(duì)海運(yùn)集團(tuán)現(xiàn)金池資金管理提出一定的改進(jìn)意見。文本選取中國(guó)海運(yùn)集團(tuán)實(shí)施現(xiàn)金池資金集中管理為研究對(duì)象，采用規(guī)范研究方