公司財務戰(zhàn)略規(guī)劃

1、1北京公司北京公司財務戰(zhàn)略規(guī)劃財務戰(zhàn)略規(guī)劃一、財務戰(zhàn)略規(guī)劃的背景一、財務戰(zhàn)略規(guī)劃的背景（一）財務管理面臨的挑戰(zhàn)和機遇（一）財務管理面臨的挑戰(zhàn)和機遇在嚴峻的內(nèi)外部環(huán)境下，公司財務管理亦面臨著巨大的壓力和挑戰(zhàn)。在業(yè)務模式以及三項資產(chǎn)的管理上、信用管理等業(yè)務執(zhí)行上存在不足，導致財務管控壓力較大。公司資金成本意識薄弱，應收賬款規(guī)模持續(xù)上升，資產(chǎn)負債率居高不下，資金壓力增加。在公司轉(zhuǎn)型升級和提升精細化管理的形勢下，財務管理面臨著轉(zhuǎn)型的要求。第一，

2、管理層和業(yè)務部門越來越意識到財務管理的重要性，要求財務參與到業(yè)務評審、合同評審、投資評審等環(huán)節(jié)，為財務向業(yè)務前端延伸、業(yè)財融合奠定基礎。第二，在當前嚴峻的經(jīng)營形勢下，財務部門應以價值創(chuàng)造為導向、以資源配置為手段發(fā)揮管理職能。第三，公司已將“一體兩翼”、產(chǎn)融結(jié)合作為戰(zhàn)略重點，未來建立金融業(yè)務板塊、引進戰(zhàn)略投資者、上市工作等都將對財務職能提出新的要求。（二）財務管理存在的主要問題和薄弱環(huán)節(jié)（二）財務管理存在的主要問題和薄弱環(huán)節(jié)1.財務管控模

3、式有待明確。公司管控模式要向“戰(zhàn)略管理型”轉(zhuǎn)變，配合公司整體管控模式的調(diào)整，財務管控模式有待重新梳理。公司總部財務職能更多圍繞在會計核算和日常事務上，管控中心的功能發(fā)揮不足，對風險監(jiān)控和防范有所疏漏。2.業(yè)財融合和決策支持有待加強。財務管理職能過于集中在核算端，尚未貫穿交易處理的全流程，需要前置管理，對于過程風險控制缺乏有3成本費用定額尚未固化到預算模型中，預算編制和審核缺乏充分依據(jù)；預算偏離經(jīng)營實際。同時，預算執(zhí)行監(jiān)控欠缺信息化手段來

4、實現(xiàn)剛性控制。7.稅務籌劃及稅務風險管理待加強。公司稅務管理主要圍繞稅務申報展開，稅務籌劃工作尚未開展；公司稅務風險意識薄弱，對于發(fā)生的稅務風險事件，缺乏有效應對，稅務風險的識別、預警及通報機制不完善；沒有建立稅務法規(guī)共享和交流平臺。8.財務團隊建設亟待加強。財務關鍵崗位員工比較少，對財務機構(gòu)的穩(wěn)定性和工作質(zhì)量產(chǎn)生較大影響。在財務人員配置方面，財務人員大師精力投入在基礎會計核算工作，管理會計崗位及人員配備不足，財務梯隊建設、人才培養(yǎng)機制

5、上也有待完善。9.財務信息系統(tǒng)集成及應用水平有待提升。目前財務核算基礎相對較弱，沒有建立項目輔助核算體系，更無法實現(xiàn)合并報表自動生成等。造成終端用戶系統(tǒng)統(tǒng)計數(shù)據(jù)難度大，效率低、出錯率較高，降低了會計核算的準確性和內(nèi)部控制的有效性。二、財務工作規(guī)劃的發(fā)展愿景和目標二、財務工作規(guī)劃的發(fā)展愿景和目標發(fā)展愿景：以戰(zhàn)略為導向，以誠信為基礎，以合規(guī)為前提，以恪盡職守為己任，以引領價值創(chuàng)造為目標。發(fā)展目標：推動實現(xiàn)財務管理功能由會計核算向引領價值創(chuàng)造