基于巴塞爾新資本協(xié)議的中國(guó)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究.pdf

1、信用風(fēng)險(xiǎn)管理是商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的一個(gè)重要的領(lǐng)域,其目標(biāo)是在保證銀行資產(chǎn)安全性、流動(dòng)性的基礎(chǔ)上實(shí)現(xiàn)收益最大化。近二十年來(lái),在競(jìng)爭(zhēng)越來(lái)越激烈的國(guó)際化運(yùn)營(yíng)環(huán)境中,金融創(chuàng)新不斷涌現(xiàn),發(fā)達(dá)國(guó)家信用風(fēng)險(xiǎn)管理方法在實(shí)踐上和理論上已經(jīng)相對(duì)成熟,風(fēng)險(xiǎn)量化分析在不斷嘗試采用新方法。相比較而言,目前我國(guó)大型商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)相對(duì)簡(jiǎn)單,多以主觀定性分析為主,缺少量化分析,而且尚未形成完善的風(fēng)險(xiǎn)管理體系,不能滿足監(jiān)管部門(mén)及銀行自身對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的要求。中國(guó)銀行

2、作為國(guó)有大型商業(yè)銀行之一,其信用風(fēng)險(xiǎn)管理也不可避免地存在上述問(wèn)題。
　　 巴塞爾銀行監(jiān)管委員會(huì)①作為全球銀行業(yè)最具影響力的監(jiān)管機(jī)構(gòu)之一,2004年6月公布了巴塞爾新資本協(xié)議的終稿,從此成為了國(guó)際銀行監(jiān)管框架和風(fēng)險(xiǎn)管理的基本原則。2007年2月銀監(jiān)會(huì)發(fā)布了《中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見(jiàn)》,《指導(dǎo)意見(jiàn)》明確要求“新資本協(xié)議銀行從2010年底開(kāi)始實(shí)施巴塞爾新資本協(xié)議,如果屆時(shí)不能達(dá)到銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的最低要求,經(jīng)批準(zhǔn)可暫緩實(shí)施,但不得遲

3、于2013年底”。因此,為滿足監(jiān)管部門(mén)要求,同時(shí)為增強(qiáng)自身風(fēng)險(xiǎn)管理能力和實(shí)力、提高市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力和盈利能力,中國(guó)銀行當(dāng)前正在為巴塞爾新資本協(xié)議的實(shí)施做積極的準(zhǔn)備,擬于2010年底做好全部準(zhǔn)備工作,2011-2013年作為過(guò)渡期,2013年以后全面實(shí)施。對(duì)于正在實(shí)施準(zhǔn)備階段的我國(guó)銀行業(yè)而言,新資本協(xié)議本身的修訂和完善,有助于吸取國(guó)際活躍銀行在此次金融危機(jī)中的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn),進(jìn)一步指導(dǎo)各商業(yè)銀行改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理。作為國(guó)際銀行業(yè)的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn),在此次金融危機(jī)

4、之后,新資本協(xié)議影響力進(jìn)一步增強(qiáng)。
　　 隨著我國(guó)金融市場(chǎng)的逐步放開(kāi),如何在中國(guó)銀行(Bank of China)業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上結(jié)合巴塞爾新資本協(xié)議的標(biāo)準(zhǔn),提高信用風(fēng)險(xiǎn)管理能力,建立適合中國(guó)銀行自身信用風(fēng)險(xiǎn)特點(diǎn)的信用風(fēng)險(xiǎn)管理與度量體系就成了當(dāng)務(wù)之急。
　　 基于此,本文將首先對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)管理的基本理論及其國(guó)內(nèi)外研究現(xiàn)狀進(jìn)行系統(tǒng)總結(jié),作為本文研究的理論基礎(chǔ);其次,對(duì)比巴塞爾新舊資本協(xié)議,并對(duì)巴塞爾新資本協(xié)議的主要內(nèi)容與