我國商業(yè)銀行國際保理業(yè)務(wù)的欺詐風險與防范研究.pdf

1、國際保理是指在國際貿(mào)易中位于不同的國家或地區(qū)的以賒銷方式出售貨物或提供服務(wù)的交易雙方，其中供應(yīng)商將其與債務(wù)人簽訂的貨物買賣合同或服務(wù)合同所產(chǎn)生的應(yīng)收賬款轉(zhuǎn)讓給銀行(保理商)，并由銀行向供應(yīng)商提供貿(mào)易融資、銷售分戶賬管理、應(yīng)收賬款催收以及壞賬擔保等服務(wù)的綜合性金融業(yè)務(wù)。
　　國際保理業(yè)務(wù)是繼匯款、托收、信用證等支付方式之后一種新型的國際貿(mào)易結(jié)算方式，目前已經(jīng)發(fā)展成為全球性的金融業(yè)務(wù)，位居國際貿(mào)易的主流支付方式?？焖侔l(fā)展的國際保理業(yè)務(wù)

2、給銀行帶來了巨大利潤，同時，也給銀行帶來相應(yīng)的風險。國際保理業(yè)務(wù)存在的重要風險之一就是欺詐風險，正如出現(xiàn)了信用證，就出現(xiàn)信用證欺詐一樣，國際保理的出現(xiàn)，利用國際保理進行欺詐也就隨之產(chǎn)生。
　　本文重點對商業(yè)銀行在國際保理業(yè)務(wù)中的欺詐風險進行分析并結(jié)合筆者工作實踐提出我國商業(yè)銀行在國際保理業(yè)務(wù)中存在的問題，并建議采取做好客戶選擇工作、核實貿(mào)易背景的真實有效性、加強國際合作，共同防范國際保理欺詐等相關(guān)防范措施，以期對實踐有一定的指導意