2016年審計(jì)工作報(bào)告

1、120162016年審計(jì)工作報(bào)告年審計(jì)工作報(bào)告2016年，我校審計(jì)工作在學(xué)校黨委和校長(zhǎng)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在學(xué)校有關(guān)部門(mén)和被審計(jì)單位的配合下，堅(jiān)持“圍繞中心、服務(wù)大局，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題、整改提高，依法審計(jì)、秉公辦事”的內(nèi)部審計(jì)工作原則，以健全審計(jì)制度、規(guī)范審計(jì)行為、加強(qiáng)審計(jì)監(jiān)督為重點(diǎn)，充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督職能，為維護(hù)學(xué)校財(cái)經(jīng)紀(jì)律，提高教育資金使用效益，推動(dòng)學(xué)校發(fā)展和提高學(xué)校管理水平發(fā)揮了一定的作用。根據(jù)《哈爾濱工業(yè)大學(xué)內(nèi)部審計(jì)工作規(guī)定》第三十條“審計(jì)處定

2、期向?qū)W校黨委常委會(huì)、教代會(huì)報(bào)告審計(jì)工作情況”的規(guī)定，現(xiàn)就本年度工作情況報(bào)告如下：一、完成審計(jì)項(xiàng)目情況完成審計(jì)項(xiàng)目情況2016年度重點(diǎn)開(kāi)展了學(xué)校中層領(lǐng)導(dǎo)人員離任（任期）經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)、財(cái)務(wù)收支審計(jì)、工程審計(jì)和招投標(biāo)過(guò)程審計(jì)，并對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)進(jìn)行監(jiān)督整改，為學(xué)校收回或節(jié)約資金共計(jì)2011.62萬(wàn)元。（一）開(kāi)展了組織部、紀(jì)委辦公室監(jiān)察處、學(xué)生工作部（處）、圖書(shū)館、檔案館、高等教育研究所、原后勤工作處、能源科學(xué)與工程學(xué)院、數(shù)學(xué)系、交通科學(xué)與工

3、程學(xué)院、哈工大國(guó)家大學(xué)科技園、哈工大（威海）等12個(gè)單位負(fù)責(zé)人的離任或任期經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)；完成審計(jì)資金總額32.30億元，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題83個(gè)，提出審計(jì)建議83條，發(fā)現(xiàn)違規(guī)金額403.62萬(wàn)元，為學(xué)校收回資金1016.28萬(wàn)元。3位內(nèi)部的經(jīng)費(fèi)管理使用辦法和資產(chǎn)管理辦法等相關(guān)內(nèi)控制度；財(cái)務(wù)獨(dú)立核算單位雖建立了內(nèi)控制度但未做到嚴(yán)格執(zhí)行，會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作不規(guī)范，應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)清理不及時(shí)。（二）在合同管理方面，多數(shù)院（系）的工程碩士合作辦班使用本單位行政印章

4、對(duì)外簽訂合同，未經(jīng)學(xué)校書(shū)面授權(quán)；個(gè)別單位因設(shè)備采購(gòu)合同未執(zhí)行，暫付款長(zhǎng)期掛賬。（三）在國(guó)有資產(chǎn)管理方面，一些單位的固定資產(chǎn)已超過(guò)報(bào)廢年限且長(zhǎng)期處于待報(bào)廢狀態(tài)，沒(méi)有及時(shí)到國(guó)有資產(chǎn)處辦理報(bào)廢相關(guān)手續(xù)。（四）在執(zhí)行學(xué)校財(cái)經(jīng)制度方面，一些單位未執(zhí)行《哈爾濱工業(yè)大學(xué)大宗物品采購(gòu)實(shí)施細(xì)則》（校國(guó)資發(fā)[2009]383號(hào)）和《哈爾濱工業(yè)大學(xué)經(jīng)費(fèi)管理辦法》的相關(guān)規(guī)定，存在規(guī)避招投標(biāo)、規(guī)避財(cái)務(wù)處審批簽字規(guī)定的情況；一些單位存在費(fèi)用支出與實(shí)際經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)不符的