泰復(fù)實業(yè)內(nèi)部控制管理制度

1、泰復(fù)實業(yè)股份有限公司內(nèi)部控制管理制度（2013年11月28日公司第七屆董事會第九次會議審議通過）第一章總則第一條一條為規(guī)范和加強泰復(fù)實業(yè)股份有限公司（以下簡稱“公司”）內(nèi)部控制，提高公司經(jīng)營管理水平和風(fēng)險防范能力，保護(hù)投資者合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國證券法》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引》等法律法規(guī)和《公司章程》規(guī)定，結(jié)合公司實際，制定本制度

2、。第二條二條本制度所稱內(nèi)部控制，是指由公司董事會、監(jiān)事會、管理層以及全體員工參與實施的、旨在實現(xiàn)戰(zhàn)略目標(biāo)而提供合理保證的過程。第三條三條內(nèi)部控制的目標(biāo)是：（一）合理保證公司經(jīng)營管理合法合規(guī)。（二）保障公司資產(chǎn)安全。（三）保證公司財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整。（四）提高經(jīng)營效率和效果。（五）促進(jìn)公司實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。第四條四條公司建立與實施內(nèi)部控制制度，應(yīng)遵循下列原則：（一）全面性原則。內(nèi)部控制貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋公司及其所屬單位的

3、各種業(yè)務(wù)和事項。（二）重要性原則。內(nèi)部控制在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項和高風(fēng)險領(lǐng)域。（三）制衡性原則。內(nèi)部控制在治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督，同時兼顧運營效率。（四）適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制與公司經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時加以調(diào)整。（五）成本效益原則。內(nèi)部控制權(quán)衡實施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦崿F(xiàn)有效控制。第五條五條公司建立與實施有效的內(nèi)部控制，包括下

4、列基本要素：（一）內(nèi)部環(huán)境，是指公司實施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，包括公司治理結(jié)構(gòu)、機構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計、人力資源政策、公司文化等。（二）風(fēng)險評估，是指公司及時識別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動中與實現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險，合理確定風(fēng)險應(yīng)對策略。1第十條十條公司內(nèi)控歸口管理部門企業(yè)管理部職責(zé)與權(quán)限（一）負(fù)責(zé)制定內(nèi)部控制制度及其相關(guān)文件；（二）負(fù)責(zé)組織公司的內(nèi)部控制和風(fēng)險管理工作；（三）根據(jù)各部門自查通報和提供的內(nèi)部控制監(jiān)控報告，及時更新內(nèi)部控制制度

5、及文件；（四）根據(jù)內(nèi)部審計報告和管理層提交的風(fēng)險與內(nèi)部控制評價報告，更新普通風(fēng)險數(shù)據(jù)庫和風(fēng)險控制文檔及相應(yīng)的管理制度。第十一條公司審計部職責(zé)與權(quán)限（一）負(fù)責(zé)擬定公司內(nèi)部控制評價工作計劃、方案；組織、實施內(nèi)部控制評價工作；將內(nèi)部控制監(jiān)控情況及時上報審計委員會；（二）就內(nèi)控評價結(jié)果與被評價單位或部門負(fù)責(zé)人進(jìn)行溝通，在此基礎(chǔ)上編制內(nèi)部控制評價報告，提交公司審計委員會審議；（三）負(fù)責(zé)指導(dǎo)和監(jiān)督下屬子公司的內(nèi)部控制監(jiān)控管理工作；（四）監(jiān)督內(nèi)部控制

6、制度及整改意見執(zhí)行情況；（五）審計委員會指定的其他事項。第十二條其他相關(guān)部門職責(zé)與權(quán)限（一）負(fù)責(zé)本部門的內(nèi)部控制制度運行和持續(xù)完善；（二）負(fù)責(zé)組織本部門業(yè)務(wù)層面風(fēng)險的收集、識別和評估，制作相應(yīng)的業(yè)務(wù)流程及風(fēng)險控制文檔；（三）定期對本部門管轄業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險評估，形成部門業(yè)務(wù)層面風(fēng)險評估報告并對發(fā)現(xiàn)的遺漏風(fēng)險及缺陷的控制措施提出初步建議；（四）向本部門員工傳達(dá)公司風(fēng)險與內(nèi)部控制管理制度，指導(dǎo)其按要求執(zhí)行內(nèi)部控制措施；（五）負(fù)責(zé)本部門內(nèi)部控制情

7、況的自查；協(xié)助公司審計部開展內(nèi)控監(jiān)控工作；（六）積極參與內(nèi)部控制年度評價工作；（七）組織本部門員工貫徹執(zhí)行公司各級領(lǐng)導(dǎo)提出的風(fēng)險管理和內(nèi)部控制整改措施。第十三條內(nèi)部控制專員職責(zé)與權(quán)限（一）負(fù)責(zé)本單位、本部門內(nèi)部控制制度和流程梳理；（二）牽頭負(fù)責(zé)本單位、本部門內(nèi)部控制手冊編寫與維護(hù)更新；（三）監(jiān)控本單位、本部門內(nèi)部控制制度規(guī)范執(zhí)行情況，及時反映內(nèi)部控制設(shè)計和運行中的缺陷，會商相關(guān)職能部門后提出改進(jìn)意見，監(jiān)督整改方案的落實情況；（四）自行或