費(fèi)用開支管理辦法

1、1費(fèi)用開支管理辦法第一章總則第一條第一條為加強(qiáng)公司財務(wù)管理，控制費(fèi)用開支，本著精打細(xì)算、勤儉節(jié)約、有利工作的原則，根據(jù)國家規(guī)定和公司實(shí)際情況，特制定本辦法。第二章費(fèi)用開支計劃第二條第二條公司各部門、下屬企業(yè)必須在每月底根據(jù)下月工作計劃制定本單位費(fèi)用開支計劃，由財務(wù)部匯總、審核，經(jīng)公司辦公會議或總經(jīng)理審批，即為公司下月的費(fèi)用開支計劃，并下達(dá)各單位費(fèi)用開支指標(biāo)。第三條第三條公司費(fèi)用開支計劃留有彈性，并根據(jù)實(shí)施情況調(diào)整或變更授權(quán)。第三章審批權(quán)

2、限及程序第四條第四條公司授予副總經(jīng)理、部門經(jīng)理對計劃內(nèi)費(fèi)用開支的審批權(quán)限。第五條第五條凡公司計劃內(nèi)費(fèi)用開支，審批程序?yàn)椋海ㄒ唬┵M(fèi)用當(dāng)事人申請；（二）部門經(jīng)理審查確認(rèn)；（三）財務(wù)部門審核；（四）授權(quán)分管副總或總經(jīng)理審批。第六條第六條凡公司計劃外開支，一律最后報總經(jīng)理審批。第四章行政費(fèi)用管理第七條第七條辦公用品及低值易耗品采購報銷手續(xù)：（一）行政部根據(jù)計劃統(tǒng)一采購、驗(yàn)收、入庫，根據(jù)發(fā)票、入庫單報銷。（二）各部門急需或特殊的辦公用品，經(jīng)批準(zhǔn)，

3、可自行購買：1.單價在50元以下，或總價在200元以下，行政部長批準(zhǔn)；2.單價在50元以上，或總價在200元以上，分管副總批準(zhǔn)。購買后，提交發(fā)票、實(shí)物，經(jīng)行政部查驗(yàn)入庫后入賬報銷。（三）原則上不報銷辦公用品之裝卸費(fèi)用。第八條第八條車輛使用費(fèi)報銷：（一）車輛使用費(fèi)包括汽油費(fèi)、維修費(fèi)、路橋費(fèi)、停車費(fèi)、駕駛員補(bǔ)貼：（二）行政部在掌握車輛維護(hù)、用車、油耗情況基礎(chǔ)上，制定當(dāng)月車輛費(fèi)2用開支計劃；（三）油費(fèi)報銷，須由駕駛員在發(fā)票背面注明行車起始路程

4、，由行政部根據(jù)里程表、耗油標(biāo)準(zhǔn)、加油時間、數(shù)量、用車記錄復(fù)核，經(jīng)行政部長簽字驗(yàn)核；（四）路橋費(fèi)、洗車費(fèi)由駕駛員每月匯總報銷一次，由行政部根據(jù)派車記錄復(fù)核，經(jīng)行政部長簽字驗(yàn)核；（五）車輛維修前須提出書面報告，說明原因和預(yù)計費(fèi)用，報銷時在發(fā)票上列明詳細(xì)費(fèi)用清單，由行政部根據(jù)車輛維修情況復(fù)核，經(jīng)行政部長簽字驗(yàn)核；（六）駕駛員行車補(bǔ)助按加班標(biāo)準(zhǔn)計算，每月在工資中列支發(fā)放。第九條第九條交通費(fèi)報銷：（一）交通補(bǔ)貼按公司補(bǔ)貼津貼標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行；（二）交通補(bǔ)

5、貼在員工工資中發(fā)放；（三）員工外勤不能按時返回就餐者可給予誤餐補(bǔ)貼；（四）員工外勤每天交通費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為元，經(jīng)批準(zhǔn)可乘坐出租車并報銷，凡公司派車和乘坐出租車，均不報銷外勤交通費(fèi)。第十條第十條應(yīng)酬招待開支報銷：（一）根據(jù)公司對外接待辦法中規(guī)定的接待標(biāo)準(zhǔn)接待；（二）應(yīng)酬應(yīng)事先申請并得到批準(zhǔn)；（三）原則上不允許先斬后奏，因特殊原因無法事先辦理的，事后須及時報告有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)；（四）應(yīng)酬一般在定點(diǎn)酒店、賓館進(jìn)行，一般在簽單卡簽字后按月結(jié)算，不得擅自在他處或