版權(quán)說明：本文檔由用戶提供并上傳，收益歸屬內(nèi)容提供方，若內(nèi)容存在侵權(quán)，請進行舉報或認領
文檔簡介
1、采購預付款審批支付流程采購預付款審批支付流程1采購部與供應商協(xié)商，采購合同規(guī)定有預付款支付內(nèi)容2采購員根據(jù)采購訂單預算情況，根據(jù)合同計算預付款數(shù)額，填寫《預付款申請書》報采購經(jīng)理審核1審核前一筆預付款的進貨、發(fā)票到位情況，保證前期預付款已貨票兩清2查看對應供應商的往來賬，按規(guī)定要求供應商及時配合對賬3審核《預付款申請書》內(nèi)容填寫的規(guī)范性、款項金額大小寫的正確性，是否有涂改、劃線的情況。若有，則需確認采購總監(jiān)審核《預付款申請書》內(nèi)容的真實
2、準確性，必須保證采購的必要性、預付款的合理性財務部會計人員接收預付款支付憑證、發(fā)票等原始憑證，進行會計記錄、登賬和相關(guān)的賬務處理接收發(fā)票、會計處理采購員提出預付款支付申請采購經(jīng)理審核采購總監(jiān)審核往來會計審核結(jié)算主管審核總經(jīng)理審批出納支付預付款、索取發(fā)票1出納憑預付款支付確認書支付預付款，并向供應商財務人員索取發(fā)票2向會計人員轉(zhuǎn)交預付款支付憑證1負責審批下列范圍的計劃內(nèi)預付款：①結(jié)束合作品牌最后一次付款；②黑名單上供應商恢復往來的第一次付
3、款；③單項計劃內(nèi)采購超過預付限額的付款2負責所有計劃外預付款的審批審核和確認供應商的身份，審核公司資金安排計劃的合理性，安排編制并審核預付款支付確認書，保證結(jié)算的安全準確1審核《預付款申請書》內(nèi)采購貨物名稱、總庫存、供應商的信用額度、賬期、現(xiàn)有庫存、采購數(shù)量、單價、金額（小寫金額）、支付方式等項目的真實準確性2審核合同內(nèi)容和支付方式，確保合同的準確執(zhí)行3審查并合理安排本部門的《采購資金排款計劃》采購預付款審批支付流程采購預付款審批支付流
4、程1采購部與供應商協(xié)商，采購合同規(guī)定有預付款支付內(nèi)容2采購員根據(jù)采購訂單預算情況，根據(jù)合同計算預付款數(shù)額，填寫《預付款申請書》報采購經(jīng)理審核1審核前一筆預付款的進貨、發(fā)票到位情況，保證前期預付款已貨票兩清2查看對應供應商的往來賬，按規(guī)定要求供應商及時配合對賬3審核《預付款申請書》內(nèi)容填寫的規(guī)范性、款項金額大小寫的正確性，是否有涂改、劃線的情況。若有，則需確認采購總監(jiān)審核《預付款申請書》內(nèi)容的真實準確性，必須保證采購的必要性、預付款的合理
5、性財務部會計人員接收預付款支付憑證、發(fā)票等原始憑證，進行會計記錄、登賬和相關(guān)的賬務處理接收發(fā)票、會計處理采購員提出預付款支付申請采購經(jīng)理審核采購總監(jiān)審核往來會計審核結(jié)算主管審核總經(jīng)理審批出納支付預付款、索取發(fā)票1出納憑預付款支付確認書支付預付款，并向供應商財務人員索取發(fā)票2向會計人員轉(zhuǎn)交預付款支付憑證1負責審批下列范圍的計劃內(nèi)預付款：①結(jié)束合作品牌最后一次付款；②黑名單上供應商恢復往來的第一次付款；③單項計劃內(nèi)采購超過預付限額的付款2負
溫馨提示
- 1. 本站所有資源如無特殊說明，都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請下載最新的WinRAR軟件解壓。
- 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等，如果需要附件，請聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
- 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙，網(wǎng)頁內(nèi)容里面會有圖紙預覽，若沒有圖紙預覽就沒有圖紙。
- 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
- 5. 眾賞文庫僅提供信息存儲空間，僅對用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護處理，對用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯，并不能對任何下載內(nèi)容負責。
- 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當內(nèi)容，請與我們聯(lián)系，我們立即糾正。
- 7. 本站不保證下載資源的準確性、安全性和完整性, 同時也不承擔用戶因使用這些下載資源對自己和他人造成任何形式的傷害或損失。
評論
0/150
提交評論