小微企業(yè)財務管理制度

1、公司財務管理制度公司財務管理制度第一章第一章財務部職責范圍財務部職責范圍1、認真貫徹執(zhí)行國家有關財務管理的法律法規(guī)，確保財務工作的合法性。2、建立健全公司各種財務管理制度，嚴格按照財務工作程序執(zhí)行。3、采取切實有效的措施保證公司資金和財產(chǎn)的安全，維護公司的合法權(quán)益。4、編制和執(zhí)行財務預算、財務收支計劃，督促有關部門加強資金回流，確保資金的有效供應。5、進行成本、費用預測、核算、考核和控制，督促有關部門降低消耗、節(jié)約費用，提高經(jīng)濟效益。6

2、、建立健全各種財務帳目，編制財務報表，并利用財務資料進行各種經(jīng)濟活動分析，為公司領導決策提供有效依據(jù)。7、參與公司工程承包合同和采購合同的評審工作。8、及時核算和上繳各種稅金。9、參與材料供應商結(jié)算。10、會計檔案資料的收集、整理，確保檔案資料的完整、安全、有效。11、加強本部門管理，進行內(nèi)部培訓，提高本部門工作人員素質(zhì)。12、完成公司工作程序規(guī)定的其他工作，完成領導布置的其他任務。第二章第二章財務部綜合會計崗位職責財務部綜合會計崗位職

3、責1、負責登記各項經(jīng)管的明細帳、分類帳、總帳2、全面了解、掌握國家有關財務工作制度、政策、公司的會計核算和財務管理的各項規(guī)定，并正確執(zhí)行3、負責總帳、明細帳、分類帳的核對工作，銀行存款的調(diào)節(jié)工作，匯總會計憑證，登記總帳4、對其他應收、應收帳款及時催收清理按公司規(guī)定安排固定資產(chǎn)及庫存材料等資產(chǎn)的盤點5、每月編制會計報表，確保報表數(shù)字真實，計算正確，鉤稽關系清楚（二）、日常費用報銷的審批：1、公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節(jié)約的原則。

4、2、日常支出時應盡量取得原始發(fā)票，對于不能取得原始發(fā)票的情況，需由對方出具收款證明。報銷時須由經(jīng)手人在發(fā)票上面簽字并簡述事由，并經(jīng)相應領導簽字后到財務部報銷，如報銷審批人出差在外，則應由審批人簽署指定代理人，交財務部備案，指定代理人可在此期間行使相應的審批權(quán)力或者由財務人員與審批人進行電話聯(lián)系，先行借款或報銷，待審批人回公司后再進行補簽。3、日常費用報銷，由總經(jīng)理初審簽字，再由董事長（執(zhí)行董事）審核簽字后予以報銷。無董事長（執(zhí)行董事）審

5、核簽字的費用報銷單一律不予以報銷。第五章第五章財務專用章、公司法人章及支票的保管制度財務專用章、公司法人章及支票的保管制度1、財務專用章、公司法人章及支票必須分開保管，公司法人章由董事長（執(zhí)行董事）負責保管，財務專用章由會計負責保管，支票由出納負責保管。印章代管須辦理交接手續(xù)，代管人員必須對印章的使用情況進行登記；2、財務部原則上不得將已加蓋財務專用章及公司法人章的支票預留在公司，如因工作需要，需先填好限額，并經(jīng)公司主管領導批準；開具的

6、支票須寫明經(jīng)批準同意的收款人全稱，收取的發(fā)票須與收款相符。如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付給第三者，必須有收款人的書面通知并經(jīng)公司主管領導批準；3、支票領用單、借款單必須由經(jīng)辦人填寫，公司主管領導簽字，財務審核后，由財務部直接支付；銀行支票如發(fā)生丟失，有關責任人應及時向財務部和開戶銀行報告。如系空白支票所造成的損失，丟失人員負有賠償責任；第六章第六章公司差旅費開支制度公司差旅費開支制度1、公司員工到都江堰市范圍以外地區(qū)執(zhí)行公務可享