創(chuàng)業(yè)公司財(cái)務(wù)制度及工作流程

1、 財(cái)務(wù)管理制度（試行） 財(cái)務(wù)管理制度（試行）一、 一、 財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)及職責(zé) 財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)及職責(zé)（一） （一） 財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)圖 財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)圖

2、 （二） （二） 財(cái)務(wù)部職責(zé) 財(cái)務(wù)部職責(zé)1. 嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，建立完整的賬薄管理體制和財(cái)務(wù)核算體系。2. 健全財(cái)務(wù)管理制度，加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)核算管理。3. 當(dāng)好決策參謀，及時(shí)向決策者和相關(guān)管理者提供可靠的會(huì)計(jì)信息。4. 編制記賬憑證和各類報(bào)表，妥善管理會(huì)計(jì)資料檔案。5. 負(fù)責(zé)公司員工工資和福利的發(fā)放，各種費(fèi)用的審核和報(bào)銷及其他收付

3、款工作，對(duì)成本進(jìn)行有效的控制和管理。6. 協(xié)調(diào)與稅務(wù)、銀行部門的關(guān)系，執(zhí)行國(guó)家稅法政策，及時(shí)做好納稅申報(bào)工作。7. 與公司其他部門一起制定內(nèi)部控制制度，做好各項(xiàng)審核工作。8. 有效合理的使用資金，并做好資金調(diào)配，保證公司正常經(jīng)營(yíng)運(yùn)作。9. 加強(qiáng)本部門管理，進(jìn)行內(nèi)部培訓(xùn)，提高本部門工作人員素質(zhì)。10.完成公司領(lǐng)導(dǎo)指派的其他工作。（三） （三） 財(cái)務(wù)經(jīng)理的職責(zé) 財(cái)務(wù)經(jīng)理的職責(zé)（五） （五） 出納的職責(zé) 出納的職責(zé)1. 嚴(yán)格執(zhí)行無(wú)庫(kù)存現(xiàn)金，開

4、設(shè)公司的私人賬號(hào)作為公司母卡，日常開銷以銀行卡轉(zhuǎn)賬的方式。 有特殊情況需總經(jīng)理或董事長(zhǎng)審批后提取現(xiàn)金。2. 嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金收支范圍，認(rèn)真復(fù)核各類收支憑證，堅(jiān)持先復(fù)核后支出的原則，做好現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)，使差錯(cuò)率為零。當(dāng)現(xiàn)金不足時(shí)，及時(shí)申請(qǐng)?zhí)岈F(xiàn)，確保公司正常經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的需要。3. 嚴(yán)格執(zhí)行銀行結(jié)算辦法，認(rèn)真核對(duì)各類銀行收付款票據(jù)，堅(jiān)持先審核后支付 先審核后支付原則，辦理各種銀行收付款結(jié)算業(yè)務(wù)。4. 熟悉并掌握本公司在各銀行所開賬戶及存款余額，以及各

5、銀行的利率情況，如賬號(hào)余額不足，應(yīng)及時(shí)申請(qǐng)資金調(diào)撥。5. 對(duì)當(dāng)時(shí)所發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，當(dāng)日應(yīng)根據(jù)費(fèi)用報(bào)銷單和付款通知書付款，當(dāng)日登記到賬簿，并整理好單據(jù)，及時(shí)交給會(huì)計(jì)入賬。對(duì)當(dāng)日現(xiàn)金余額和實(shí)際庫(kù)存余額進(jìn)行核對(duì)，確保現(xiàn)金無(wú)差錯(cuò)。6. 及時(shí)進(jìn)行銀行存款余額核對(duì)，如有未達(dá)賬項(xiàng)，月末應(yīng)填寫銀行余額調(diào)節(jié)表。根據(jù)銀行規(guī)定，及時(shí)在網(wǎng)上與銀行對(duì)賬。7. 領(lǐng)取發(fā)票和收據(jù)時(shí)要進(jìn)行登記，每本使用完以后要及時(shí)歸檔。8. 完成領(lǐng)導(dǎo)其他工作安排，協(xié)助行政人事部處理相關(guān)