我國商業(yè)銀行類型、收入結(jié)構(gòu)與盈利能力的實(shí)證研究——來自上市商業(yè)銀行的數(shù)據(jù).pdf

1、商業(yè)銀行是我國金融市場的主體力量，隨著銀行業(yè)對外開放程度不斷加深，金融改革的穩(wěn)健推進(jìn)，銀行業(yè)傳統(tǒng)的以存貸利差為主的收入模式和發(fā)展路徑已難以為繼，各類創(chuàng)新性業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)對盈利的影響力逐步凸顯。優(yōu)化收入結(jié)構(gòu)，是提高盈利效率和經(jīng)濟(jì)收益水平的必要條件。不同的類型的商業(yè)銀行，在發(fā)展基礎(chǔ)、資源優(yōu)勢、戰(zhàn)略定位等方面各不相同，表現(xiàn)在收入結(jié)構(gòu)和盈利能力上也存在較大差別。圍繞增強(qiáng)盈利能力這一目標(biāo)，商業(yè)銀行應(yīng)立足自身情況，精細(xì)管理各類業(yè)務(wù)，優(yōu)化調(diào)整收入結(jié)構(gòu)

2、。基于此，本文探究了我國商業(yè)銀行機(jī)構(gòu)類型、收入結(jié)構(gòu)對盈利能力的影響程度，以及如何產(chǎn)生影響。
　　本文以我國16家上市商業(yè)銀行為研究對象，從現(xiàn)狀分析、規(guī)范分析、實(shí)證分析等方面進(jìn)行研究。16家上市商業(yè)銀行有公開的財務(wù)數(shù)據(jù)可供整理分析，而且無論從資產(chǎn)體量上，還是涵蓋的機(jī)構(gòu)類型上，都能夠較好地代表我國主要商業(yè)銀行的收入結(jié)構(gòu)和盈利能力方面的表現(xiàn)。
　　首先，本文梳理了國內(nèi)外關(guān)于收入結(jié)構(gòu)與盈利能力關(guān)系的研究成果，評述了與機(jī)構(gòu)類型、業(yè)務(wù)收

3、入相關(guān)的理論，對收入結(jié)構(gòu)、非利息收入等概念進(jìn)行了辨析和界定。其次，從商業(yè)銀行實(shí)務(wù)出發(fā)，定性分析了利息收入、手續(xù)費(fèi)及傭金收益、投資收益等對盈利能力的影響，既包括相關(guān)業(yè)務(wù)所帶來的直接、間接經(jīng)濟(jì)效益，也包括所產(chǎn)生的費(fèi)用成本與潛在風(fēng)險損失。再次，論文整理了我國16家上市商業(yè)銀行2007-2015年的財務(wù)數(shù)據(jù)，建立面板數(shù)據(jù)模型，對全樣本數(shù)據(jù)和分組樣本數(shù)據(jù)分別進(jìn)行回歸分析。以利息收入占比(LX)、手續(xù)費(fèi)及傭金收益占比(SXF)和投資收益占比(TZ)

4、為解釋變量，引入成本收入比(COST)、總資產(chǎn)規(guī)模對數(shù)(LnAT)和國民經(jīng)濟(jì)增長率(GDP)為控制變量，研究各變量對總資產(chǎn)收益率(ROA)的影響，并著重比較了三組分機(jī)構(gòu)類型的回歸數(shù)據(jù)結(jié)果，以總結(jié)一般性規(guī)律和各組銀行之間的異同。最后，本文根據(jù)規(guī)范分析和回歸分析的結(jié)果，得出了研究結(jié)論:不同類型銀行的收入結(jié)構(gòu)對盈利能力的影響表現(xiàn)出明顯差異;手續(xù)費(fèi)及傭金收入占比對盈利能力有顯著的正向影響，而投資收益對盈利能力無正向效應(yīng);營業(yè)費(fèi)用率對盈利能力的反