委托-代理理論視角下我國商業(yè)銀行反洗錢激勵機(jī)制研究.pdf

1、上世紀(jì)50年代以來，洗錢犯罪日益膨脹，其對國際社會的影響的日益增大。在犯罪形式上，洗錢犯罪日益與上游的犯罪相互剝離，逐漸成為一個獨(dú)立的犯罪形式。特別是美國9.11事件以來，恐怖活動更加猖獗，國際社會已經(jīng)意識到打擊洗錢犯罪是遏制恐怖活動的重要手段之一。近年來，洗錢對我國金融體系危害日益嚴(yán)重，反洗錢工作受到越來越多的重視，反洗錢體系日益完善。2007年1月1日正式實施的《反洗錢法》標(biāo)志著我國反洗錢工作進(jìn)入了一個新的階段。本法規(guī)定反洗錢工作的

2、最重要的主體之一就是金融機(jī)構(gòu)，而大部分洗錢行為是通過商業(yè)銀行各種復(fù)雜的金融工具將“黑錢”轉(zhuǎn)化為表面合法的資金。所以，商業(yè)銀行仍然承擔(dān)著反洗錢一線排頭兵的重任。但是由于商業(yè)銀行與反洗錢工作在短期內(nèi)存在著商業(yè)利益上的沖突，反洗錢工作受到了一些限制。研究商業(yè)銀行的反洗錢行為，探討如何更好的發(fā)揮商業(yè)銀行的主觀能動性，完善其反洗錢工作的內(nèi)部機(jī)制和外部環(huán)境成為了學(xué)術(shù)界不可忽視的重要課題。
　　 基于上述背景，本文旨在分析我國當(dāng)前的反洗錢及激

3、勵體系的現(xiàn)狀，運(yùn)用依據(jù)委托—代理理論分析商業(yè)銀行反洗錢激勵問題，豐富了相關(guān)理論和提出針對性政策建議。具體而言，本文做了以下幾方面的工作:首先，本文對于反洗錢基礎(chǔ)理論進(jìn)行了歸納，并梳理了激勵理論和委托—代理理論，為解決下文商業(yè)銀行反洗錢激勵問題打下了理論基礎(chǔ)。然后，對我國的商業(yè)銀行的反洗錢及反洗錢激勵機(jī)制的現(xiàn)狀和存在的問題進(jìn)行了分析，并介紹了歐美國家的反洗錢激勵機(jī)制特點(diǎn)和對我國建立反洗錢激勵機(jī)制的啟示。再次，建立了基于委托—代理理論的模型