基于“現(xiàn)金池”模式——銅陵有色金屬集團(tuán)資金集中管理問(wèn)題探討.pdf

1、獨(dú)創(chuàng)性聲明本人聲明所呈交的論文是我個(gè)人在導(dǎo)師指導(dǎo)下進(jìn)行的研究工作及取得的研究成果。盡我所知，除了文中特別加以標(biāo)注和致謝的地方外，論文中不包含其他人已經(jīng)發(fā)表或撰寫(xiě)的研究成果，也不包含為獲得江西財(cái)經(jīng)大學(xué)或其他教育機(jī)構(gòu)的學(xué)位或證書(shū)所使用過(guò)的材料。與我一同工作的同志對(duì)本研究所做的任何貢獻(xiàn)均已在論文中作了明確的說(shuō)明并表示了謝意。簽名：么遜日期：迭!占：!翌易關(guān)于論文使用授權(quán)的說(shuō)明本人完全了解江西財(cái)經(jīng)大學(xué)有關(guān)保留、使用學(xué)位論文的規(guī)定，即：學(xué)校有權(quán)保

2、留送交論文的復(fù)印件，允許論文被查閱和借閱；學(xué)?？梢怨颊撐牡娜炕虿糠謨?nèi)容，可以采用影印、縮印或其他復(fù)制手段保存論文。(保密的論文在解密后遵守此規(guī)定)已≥鋤一艿311集團(tuán)公司的基本情況一18312經(jīng)營(yíng)狀況及發(fā)展趨勢(shì)、l8313財(cái)務(wù)狀況分析1932銅陵有色金屬集團(tuán)“現(xiàn)金池”模式組織架構(gòu)與平臺(tái)。22321銅陵有色金屬集團(tuán)“現(xiàn)金池”模式組織架構(gòu)22322銅陵有色金屬集團(tuán)“現(xiàn)金池”模式的管理平臺(tái)2233銅陵有色金屬集團(tuán)“現(xiàn)金池“模式的資金集中管

3、理的運(yùn)作流程25331賬戶(hù)的集中管理25332商業(yè)銀行的專(zhuān)業(yè)化服務(wù)26333成員單位資金的集中管理26334依托財(cái)務(wù)公司實(shí)現(xiàn)結(jié)算集中274銅陵有色金屬集團(tuán)實(shí)施“現(xiàn)金池”模式運(yùn)作中存在的問(wèn)題及原因分析2841銅陵有色金屬集團(tuán)實(shí)施“現(xiàn)金池”模式存在的問(wèn)題一28411資金歸集受內(nèi)部賬戶(hù)管理水平以及外部監(jiān)管要求影響28412資金管理受集團(tuán)公司管理架構(gòu)和經(jīng)營(yíng)狀況影響28413“現(xiàn)金池”模式風(fēng)險(xiǎn)控制措施不完善一29414成員單位對(duì)“現(xiàn)金池”模式實(shí)施

4、的積極性不高29415靜態(tài)預(yù)算制度對(duì)“現(xiàn)金池”功能發(fā)揮產(chǎn)生不利影響一3042銅陵有色金屬集團(tuán)實(shí)施“現(xiàn)金池”模式存在問(wèn)題的原因分析30421資金管理制度有待完善一30422“現(xiàn)金池”歸集受政策影響30423信息化手段平臺(tái)尚不成熟，綜合性人才缺乏一31424沒(méi)有建立與“現(xiàn)金池”效益相結(jié)合的激勵(lì)與約束制度3l425全面資金預(yù)算制度不完善315哈藥集團(tuán)實(shí)施“現(xiàn)金池”模式的經(jīng)驗(yàn)借鑒3351哈藥集團(tuán)實(shí)施“現(xiàn)金池”模式的背景一3352哈藥集團(tuán)實(shí)施“現(xiàn)