基于資本充足性的證券公司監(jiān)管研究.pdf

1、對證券公司的資本充足性提出要求是各國證券監(jiān)管部門在證券公司監(jiān)管實踐中普遍采用的制度。在國內(nèi)，中國證監(jiān)會自2000年以來陸續(xù)制定了相應(yīng)的制度，并在2003年明確提出要建立以凈資本為核心的風(fēng)險監(jiān)管和評價體系。經(jīng)過幾年的發(fā)展，證券公司資本充足性監(jiān)管體系已經(jīng)初步建立。但在風(fēng)險控制指標(biāo)、不同類別資產(chǎn)的扣減比例和監(jiān)管措施等方面尚不完善，在一定程度上制約了證券業(yè)的發(fā)展。
　　本文首先對證券監(jiān)管一般理論進(jìn)行了概要的敘述，并對這些理論的適用性進(jìn)行了

2、探討。針對各國對證券公司的資本充足性規(guī)定逐步向巴塞爾新資本協(xié)議接近的趨勢，本文分析了巴塞爾新資本協(xié)議中適用于證券公司資本充足性監(jiān)管的部分，并對資本充足性的相關(guān)概念進(jìn)行了界定。
　　對證券公司資本充足性監(jiān)管的研究必然涉及到證券公司經(jīng)營的方方面面。本文結(jié)合我國證券公司發(fā)展現(xiàn)狀，在比較了證券公司資本充足性監(jiān)管的中外差異和中美證券公司資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)差異的基礎(chǔ)上，對我國證券公司資本充足性規(guī)定的效果進(jìn)行了分析和評價。
　　最后，本文對證券