萬達內(nèi)控制度

1、1萬達信息股份有限公司萬達信息股份有限公司內(nèi)部控制管理制度內(nèi)部控制管理制度第一章第一章總則第一條第一條為強化萬達信息股份有限公司(以下簡稱“公司”)內(nèi)部管理，實現(xiàn)公司治理目標(biāo)，完善公司各專業(yè)系統(tǒng)的風(fēng)險管理和流程控制，保障公司經(jīng)營管理的安全性和財務(wù)信息的可靠性，提高經(jīng)營效率和風(fēng)險管理水平，根據(jù)中華人民共和國公司法》（以下簡稱“《公司法》”）、《中華人民共和國證券法》（以下簡稱“《證券法》”）、《上市公司治理準(zhǔn)則》（以下簡稱“《治理準(zhǔn)則》”

2、）、《深圳證券交易所創(chuàng)業(yè)板上市規(guī)則》（以下簡稱“《上市規(guī)則》”）、《創(chuàng)業(yè)板上市公司規(guī)范運作指引》（以下簡稱“《運作指引》”）、《萬達信息股份有限公司章程》（以下簡稱“《公司章程》”）以及國家其他有關(guān)法律、法規(guī)制定本制度。第二條第二條本制度用于指導(dǎo)公司各控制系統(tǒng)的完善和改進，管理和評估公司內(nèi)部各控制系統(tǒng)的有效和完整。第三條第三條公司董事會負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制的有效和完整。第二章第二章內(nèi)部控制管理內(nèi)部控制管理第四條第四條公司內(nèi)部控制的目標(biāo)：（一

3、）保證經(jīng)營的合法合規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。（二）防范經(jīng)營風(fēng)險和道德風(fēng)險。（三）保障公司資產(chǎn)的安全、完整。（四）保證公司信息的可靠、完整、及時。（五）提高公司經(jīng)營效率和效果。第五條第五條公司的內(nèi)部控制應(yīng)充分考慮以下要素：（一）內(nèi)部環(huán)境：指影響公司內(nèi)部控制制度制定、運行及效果的各種綜合因素，包括公司組織結(jié)構(gòu)、企業(yè)文化、風(fēng)險理念、經(jīng)營風(fēng)格、人事管理政策等。（二）目標(biāo)設(shè)定：公司管理層根據(jù)風(fēng)險偏好設(shè)定公司戰(zhàn)略目標(biāo)，并在公司內(nèi)3制定各項業(yè)務(wù)

4、管理規(guī)章、操作流程或崗位手冊，以及針對各個風(fēng)險點制定必要的控制程序。第十一條第十一條公司各職能部門應(yīng)根據(jù)各專業(yè)系統(tǒng)的風(fēng)險狀況制定相應(yīng)的內(nèi)部控制程序，并負(fù)責(zé)各自專業(yè)系統(tǒng)內(nèi)部控制的有效執(zhí)行。第十二條第十二條公司應(yīng)針對銷售環(huán)節(jié)、采購環(huán)節(jié)、生產(chǎn)制造環(huán)節(jié)、產(chǎn)品研發(fā)環(huán)節(jié)制定嚴(yán)格的內(nèi)部控制程序，并負(fù)責(zé)各環(huán)節(jié)內(nèi)部控制的有效執(zhí)行。第十三條第十三條公司應(yīng)建立投資業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制體系，制定投資管理制度，對投資的審批權(quán)限、審批程序、決策過程以及責(zé)任追究做出明確規(guī)

5、定。公司應(yīng)在公司章程或其他規(guī)章制度中明確股東大會、董事會對重大投資的審批權(quán)限，制定相應(yīng)的審議程序。公司委托理財事項應(yīng)由公司董事會審議批準(zhǔn)，不得將委托理財審批權(quán)授予公司董事個人或經(jīng)營管理層行使。公司應(yīng)指定專門機構(gòu)，負(fù)責(zé)對公司重大投資項目的可行性、投資風(fēng)險、投資回報等事宜進行專門研究和評估，監(jiān)督重大投資項目的執(zhí)行進展，如發(fā)現(xiàn)投資項目出現(xiàn)異常情況，應(yīng)及時向公司董事會報告。公司進行以股票、利率、匯率和商品為基礎(chǔ)的期貨、期權(quán)、權(quán)證等衍生產(chǎn)品投資的

6、，應(yīng)制定嚴(yán)格的決策程序、報告制度和監(jiān)控措施，并根據(jù)公司的風(fēng)險承受能力，限定公司的衍生產(chǎn)品投資規(guī)模。第十四條第十四條公司應(yīng)制定關(guān)聯(lián)交易決策制度，明確關(guān)聯(lián)交易應(yīng)遵循誠實信用、平等、自愿、公平、公開、公允的原則，不得損害公司和其他股東的利益。公司應(yīng)按照有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，明確劃分公司股東大會、董事會對關(guān)聯(lián)交易事項的審批權(quán)限，規(guī)定關(guān)聯(lián)交易事項的審議程序和回避表決要求。公司應(yīng)參照有關(guān)規(guī)定，確定公司關(guān)聯(lián)方的名單，并及時予以更新，確保關(guān)聯(lián)方名單真實