我國上市商業(yè)銀行的公司治理研究.pdf

1、在當(dāng)今越來越復(fù)雜的金融活動中，毫無疑問，商業(yè)銀行是金融體系的重中之重，一切經(jīng)濟(jì)活動的資金融通都需要商業(yè)銀行，所以，商業(yè)銀行的經(jīng)營狀況不但影響到自身的生存和發(fā)展，而且影響到整個金融體系的穩(wěn)定和國家的社會安定。為了維持金融體系的穩(wěn)定、保證國家的社會安定，巴塞爾銀行監(jiān)管委員會等諸多國際金融組織均將改進(jìn)銀行治理視為增進(jìn)商業(yè)銀行抗風(fēng)險能力的一項(xiàng)重要措施。故而，商業(yè)銀行的公司治理問題已經(jīng)受到前所未有的關(guān)注，提升商業(yè)銀行的治理效率成為實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)穩(wěn)健經(jīng)

2、營和持續(xù)發(fā)展的主要手段和核心問題之一。目前我國商業(yè)銀行已陸續(xù)上市，經(jīng)營能力不斷增強(qiáng)，然而金融風(fēng)險以及公司治理問題也日益凸現(xiàn)。基于此，本文在綜述國內(nèi)外相關(guān)研究的基礎(chǔ)上，著重對我國商業(yè)銀行特別是上市的商業(yè)銀行其公司治理問題進(jìn)行了考察。具體地，進(jìn)行了以下幾方面的研究工作：
　　首先，詮釋了公司治理結(jié)構(gòu)的涵義，以及委托代理理論、不完全契約理論、利益相關(guān)者理論以及超產(chǎn)權(quán)理論等對公司治理進(jìn)行理論解釋。同時，對本文所謂“公司治理”做出定義：公司

3、的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，主要包括對公司股東會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層（三會一層）等公司內(nèi)部利益主體之間的責(zé)權(quán)利、相互制衡關(guān)系以及由此形成的公司治理框架、組織規(guī)則、決策程序等。
　　接著，根據(jù)我國商業(yè)銀行的特殊經(jīng)濟(jì)功能，分析商業(yè)銀行的7大特殊性，高杠桿性、信息的不對稱性、委托代理的特殊性、風(fēng)險控制的復(fù)雜性、所有權(quán)的特殊性、外部性以及同業(yè)間聯(lián)系的緊密性。同時結(jié)合巴塞爾委員會最新修訂的《原則》以及中國銀監(jiān)會出臺的《指引》，了解銀行治理原則的

4、框架和內(nèi)容。
　　其次，對當(dāng)前較為典型的兩種商業(yè)銀行公司治理模式進(jìn)行了對比分析，總結(jié)兩種銀行公司治理模式各自的特點(diǎn)及運(yùn)行機(jī)制，從而為我國的商業(yè)銀行治理提供經(jīng)驗(yàn)借鑒。
　　再次，基于我國目前上市的16家銀行的年報(bào)，對我國上市銀行公司治理的現(xiàn)狀進(jìn)行系統(tǒng)分析，找出其中存在的主要問題。研究發(fā)現(xiàn)主要問題包括：一股獨(dú)大、所有者缺位與內(nèi)部人控制、債權(quán)約束性差、激勵機(jī)制不健全、董事會與監(jiān)事會功能不足等等。
　　最后，針對我國上市銀行公