商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理-清華大學(xué)ch12

1、清華大學(xué)現(xiàn)代遠程教育 * 專升本課程,商業(yè)銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營與管理,清華大學(xué)2005年,清華大學(xué)現(xiàn)代遠程教育 * 專升本課程,第十二章 中間業(yè)務(wù)管理,第一節(jié) 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)概述第二節(jié) 租賃與信托業(yè)務(wù) 第三節(jié) 國內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù) 第四節(jié) 代理與咨詢業(yè)務(wù) 第五節(jié) 銀行卡業(yè)務(wù),清華大學(xué)現(xiàn)代遠程教育 * 專升本課程,第一節(jié) 商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)概述,清華大學(xué)現(xiàn)代遠程教育 * 專升本課程,一、中間業(yè)務(wù)的概念及特點,（一）中間業(yè)務(wù)的概念

2、指商業(yè)銀行在一般不需要動用自己或較少動用自己資金的情況下，不以業(yè)務(wù)中的債權(quán)或債務(wù)人身份，而是以中間人的身份參與業(yè)務(wù)，替客戶辦理收付或其他委托事項，為客戶提供各類金融服務(wù)并收取手續(xù)費的業(yè)務(wù)。 （二）中間業(yè)務(wù)的特點 中間業(yè)務(wù)一般不需要動用自己的資金特定的業(yè)務(wù)方式 ：接受客戶委托的方式 是特殊的金融商品：凝結(jié)了商業(yè)銀行信譽,清華大學(xué)現(xiàn)代遠程教育 * 專升本課程,二、中間業(yè)務(wù)的種類,（一）按功能和形式分類 結(jié)算類中間業(yè)務(wù) 代理類業(yè)

3、務(wù) 信息咨詢業(yè)務(wù) 結(jié)售匯業(yè)務(wù) （二）按銀行在辦理中間業(yè)務(wù)的身份分類 委托性業(yè)務(wù)：銀行在接受客戶委托后，以自己的名義開展業(yè)務(wù)的各類中間業(yè)務(wù) 代理性業(yè)務(wù)：銀行在接受客戶委托后，以客戶的名義開展的各類中間業(yè)務(wù) 自營性業(yè)務(wù)：銀行自己主動參與的各類中間業(yè)務(wù),清華大學(xué)現(xiàn)代遠程教育 * 專升本課程,三、商業(yè)銀行開展中間業(yè)務(wù)的意義,（一）增加銀行的收入 （二）分散銀行的經(jīng)營風(fēng)險，提高風(fēng)險抵御能力 （三）擴大信貸規(guī)模支持傳統(tǒng)信貸業(yè)務(wù)

4、（四）提高銀行的綜合競爭能力,清華大學(xué)現(xiàn)代遠程教育 * 專升本課程,第二節(jié) 租賃與信托業(yè)務(wù),清華大學(xué)現(xiàn)代遠程教育 * 專升本課程,一、租賃業(yè)務(wù),（一）租賃業(yè)務(wù)的發(fā)展 古代租賃 傳統(tǒng)租賃現(xiàn)代租賃 （二）現(xiàn)代租賃業(yè)務(wù)的概念及特征 概念：是以融資為主要目的一種租賃活動。特征 ：租賃物使用權(quán)與所有權(quán)分離 具有獨特的資金運動形式租金的分次歸流涉及到三個當(dāng)事人，兩個或兩個以上合同承租人具有對租賃標(biāo)的物的選擇權(quán),清華大學(xué)現(xiàn)代

5、遠程教育 * 專升本課程,（三）租賃業(yè)務(wù)的種類 1、融資性租賃：也稱金融租賃，是由銀行出資購買承租人選定的設(shè)備，并按協(xié)議將設(shè)備出租給承租人使用以租賃業(yè)務(wù)的具體方法為標(biāo)準(zhǔn)：直接租賃、轉(zhuǎn)租賃、回租租賃 按租賃中出資者的出資比例為標(biāo)準(zhǔn)：單一投資租賃、杠桿租賃按租賃交易所涉及的地理區(qū)域為標(biāo)準(zhǔn)：國內(nèi)租賃、國際租賃按租賃物資的財產(chǎn)性質(zhì)為標(biāo)準(zhǔn)：可分為動產(chǎn)租賃、不動產(chǎn)租賃我國兩種特有的租賃：企業(yè)租賃、混合租賃,清華大學(xué)現(xiàn)代遠程教育 * 專升

6、本課程,2、服務(wù)性租賃：也稱為操作性租賃或經(jīng)營性租賃主要特點：租賃關(guān)系簡單 、承租人是不特定的復(fù)數(shù) 、租賃的目的主要是為短期使用設(shè)備 、租金的支付具有不完全支付性 、租賃物件一般是通用設(shè)備或技術(shù)含量高、更新速度快的設(shè)備 、租賃物件的選擇是由出租人決定的 、租賃物件的使用有一定的限制條件 、經(jīng)營性租賃的租期一般比較短,清華大學(xué)現(xiàn)代遠程教育 * 專升本課程,3、杠桿租賃：是一種融資性節(jié)稅租賃，出租人一般只需提供全部設(shè)備金額的部分投資，就可

7、獲得設(shè)備的所有權(quán)，享受100％的設(shè)備投資稅收優(yōu)惠,清華大學(xué)現(xiàn)代遠程教育 * 專升本課程,（四）租金的構(gòu)成及其影響因素 1、概念：2、租金的構(gòu)成 ：租賃設(shè)備的購置成本 利息 營業(yè)費用 3、影響租金的主要因素 ：計算方法 利率租賃期限付租間隔期付租方式保證金的支付數(shù)量和方式支付幣種計息日和起租日,清華大學(xué)現(xiàn)代遠程教育 * 專升本課程,二、信托業(yè)務(wù),（一）信托業(yè)務(wù)的概念和特征 概念：是指委托人為了自己或第三者

8、的利益將自己的財產(chǎn)或有關(guān)事物委托別人管理、經(jīng)營的一種經(jīng)濟行為 特征 ：信托業(yè)務(wù)以資財為核心 信托業(yè)務(wù)以信用為基礎(chǔ) 信托業(yè)務(wù)具有多邊關(guān)系 信托業(yè)務(wù)收益具有雙向性 信托資財具有獨立性,清華大學(xué)現(xiàn)代遠程教育 * 專升本課程,（二）幾種主要的信托業(yè)務(wù)介紹 信托存款信托貸款信托投資委托存款委托貸款委托投資公益基金信托、勞?；鹦磐袀€人特約信托證券投資信托動產(chǎn)或不動產(chǎn)信托公司信托,清華大學(xué)現(xiàn)代遠程教育 * 專升本課

9、程,第三節(jié) 國內(nèi)結(jié)算業(yè)務(wù),清華大學(xué)現(xiàn)代遠程教育 * 專升本課程,一、結(jié)算業(yè)務(wù)的概述,（一）結(jié)算的概念 是指商業(yè)銀行通過提供結(jié)算工具，如本票、匯票、支票等，為購銷雙方或收付雙方完成貨幣收付、轉(zhuǎn)賬劃撥行為的業(yè)務(wù) （二）結(jié)算的意義 不僅能為銀行帶來安全、穩(wěn)定的收益，同時也是集散閑散資金、擴大銀行信貸資金來源的重要手段,清華大學(xué)現(xiàn)代遠程教育 * 專升本課程,二、主要的結(jié)算工具,（一）本票 商業(yè)本票 銀行本票 （二）匯票

10、銀行匯票 商業(yè)匯票 （三）支票,清華大學(xué)現(xiàn)代遠程教育 * 專升本課程,三、結(jié)算方式,（一）銀行匯票結(jié)算,清華大學(xué)現(xiàn)代遠程教育 * 專升本課程,（二）商業(yè)匯票 1、商業(yè)承兌匯票,清華大學(xué)現(xiàn)代遠程教育 * 專升本課程,2、銀行承兌匯票,清華大學(xué)現(xiàn)代遠程教育 * 專升本課程,3、支票結(jié)算,清華大學(xué)現(xiàn)代遠程教育 * 專升本課程,4、匯兌結(jié)算,清華大學(xué)現(xiàn)代遠程教育 * 專升本課程,第四節(jié) 代理與咨詢業(yè)務(wù),清華大學(xué)現(xiàn)代遠程教育 * 專升

11、本課程,一、代理業(yè)務(wù),（一）代理業(yè)務(wù)的概念 是指商業(yè)銀行接受政府、企業(yè)單位、其他銀行或金融機構(gòu)以及居民個人的委托，以代理人的身份代表委托人辦理一些經(jīng)雙方議定的經(jīng)濟事務(wù)的業(yè)務(wù) （二）代理業(yè)務(wù)的種類及內(nèi)容 代理收付款業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行利用自身的結(jié)算便利，接受客戶的委托代為辦理指定款項的收付事宜。 代理融通業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行或?qū)I(yè)代理融通公司接受他人的委托，以代理人的身份代為收取應(yīng)收賬款，并為委托者提供資金融通的一種中間業(yè)務(wù)

12、保付代理業(yè)務(wù) 商業(yè)銀行以購買票據(jù)的方式購買借款企業(yè)的應(yīng)收賬款，并在賬款收回前提供融通資金之外的各項服務(wù),清華大學(xué)現(xiàn)代遠程教育 * 專升本課程,二、信息咨詢業(yè)務(wù),（一）信息咨詢業(yè)務(wù)的概念 是以轉(zhuǎn)讓、出售信息和提供智力服務(wù)為主要內(nèi)容的中間業(yè)務(wù)  （二）信息咨詢業(yè)務(wù)的主要種類及內(nèi)容 委托中介類信息咨詢 包括技術(shù)貿(mào)易中介咨詢、資信咨詢、專項調(diào)查和委派常年咨詢顧問等業(yè)務(wù)評估類信息咨詢 包括：工程項目評估、企業(yè)信用等級評估和

13、驗證企業(yè)注冊資金 綜合類信息咨詢及其他信息咨詢,清華大學(xué)現(xiàn)代遠程教育 * 專升本課程,第五節(jié) 銀行卡業(yè)務(wù),清華大學(xué)現(xiàn)代遠程教育 * 專升本課程,一、銀行卡業(yè)務(wù)的概述,（一）起源及發(fā)展 （二）銀行卡的概念 由商業(yè)銀行向社會發(fā)行的具有消費信貸、轉(zhuǎn)賬結(jié)算、存取現(xiàn)金等全部或部分功能的信用支付工具（三）銀行卡的功能 轉(zhuǎn)賬結(jié)算功能、儲蓄功能、匯兌功能、消費信貸功能 （四）銀行卡的作用 減少社會現(xiàn)金貨幣流通量 促進消費、緩解賣方市場銷